Sådan beregnes din løn efter skat
Din nettoløn er det beløb, der lander på din NemKonto, når arbejdsmarkedsbidrag og A-skat er trukket. Beregneren følger samme rækkefølge som Skattestyrelsen. Først trækkes din egen pensionsindbetaling fra, fordi den er fradragsberettiget. Derefter betaler du 8 % i AM-bidrag af resten. Det, der er tilbage, kaldes din personlige indkomst.
Af den personlige indkomst betaler du bundskat på 12,01 % af beløbet over personfradraget på 54.100 kr. Kommuneskatten beregnes af den skattepligtige indkomst, hvor beskæftigelsesfradraget (12,75 %, højst 63.300 kr.) og jobfradraget (højst 3.100 kr.) også er trukket fra. Det er derfor, de fleste lønmodtagere betaler mindre i skat, end deres trækprocent antyder.
Det nye skattesystem fra 2026
Fra 2026 er den gamle topskat på 15 % delt op i flere trin. Du betaler 7,5 % mellemskat af personlig indkomst over 641.200 kr. og yderligere 7,5 % topskat over 777.900 kr. Over 2.592.700 kr. kommer en toptopskat på 5 %. Alle grænser gælder efter AM-bidrag. For de fleste med en månedsløn under ca. 58.000 kr. før AM-bidrag spiller de nye trin derfor ingen rolle.
| Skat 2026 | Sats | Grænse (efter AM-bidrag) |
|---|---|---|
| AM-bidrag | 8 % | Af hele lønnen |
| Bundskat | 12,01 % | Over 54.100 kr. |
| Mellemskat | 7,5 % | Over 641.200 kr. |
| Topskat | 7,5 % | Over 777.900 kr. |
| Toptopskat | 5 % | Over 2.592.700 kr. |
Beregningen er vejledende. Har du kørselsfradrag, renteudgifter eller fagforeningskontingent, bliver din reelle skat lavere. Det kan du indtaste på din forskudsopgørelse på skat.dk.
Eksempler: løn efter skat 2026
Sådan ser udbetalingen ud ved forskellige månedslønninger med 25 % kommuneskat, uden kirkeskat og uden egen pension.
| Bruttoløn pr. md. | Udbetalt pr. md. | Skat + AM-bidrag |
|---|---|---|
| 25.000 kr. | 17.014 kr. | 31,9 % |
| 30.000 kr. | 20.075 kr. | 33,1 % |
| 35.000 kr. | 23.132 kr. | 33,9 % |
| 40.000 kr. | 26.188 kr. | 34,5 % |
| 50.000 kr. | 32.027 kr. | 35,9 % |
| 65.000 kr. | 40.242 kr. | 38,1 % |
Se hele tabellen fra 20.000 til 100.000 kr.
Læs også
Ofte stillede spørgsmål
Hvad er forskellen på trækprocent og den skat, jeg reelt betaler?
Trækprocenten er summen af kommuneskat, kirkeskat og bundskat. Men den bruges kun på den del af lønnen, der er over dit fradrag pr. måned, og beskæftigelsesfradraget sænker skatten yderligere. Derfor er din effektive skat lavere end trækprocenten.
Betaler jeg mellemskat af hele min løn?
Nej. Mellemskat og topskat betales kun af den del af indkomsten, der ligger over grænsen. Krydser du grænsen med 10.000 kr., betaler du 7,5 % af de 10.000 kr.
Indgår ATP-bidraget?
Nej, ATP-bidraget er et lille fast beløb, der ikke er medregnet. Det trækker typisk udbetalingen ned med under 100 kr. om måneden for fuldtidsansatte.
Kilder
Beregneren giver et vejledende resultat og er ikke juridisk eller økonomisk rådgivning. Tjek altid dine egne tal på skat.dk eller hos en rådgiver, før du træffer beslutninger.